1樓：匿名使用者
1.做銷售的賬務處理
2.「已超過180天未認證」 是誰方原因造成的？ 如是購方造成，你有權索取「第二次銷售」造成的損失（如稅款）
2樓：匿名使用者
做第2次銷售的賬務處理.
3樓：匿名使用者
只能當做新銷售處理了
我單位開給對方一張增值稅發票,已超過180天未認證,且已跨年度,重新開給對方一張發票,如何進行賬務處理?
4樓：swt財稅
我單位開給對方一張增值稅發票,已超過180天未認證,且已跨年度,重新開給對方一張發票,如何進行賬務處理?
增值稅專用發票超過180天未認證的，不得抵扣進項。樓主所說的情況，可以這樣處理：
1、查明原因後由收票方向稅務機關說明情況，然後申請超期認證抵扣事宜。在取得對方稅務機關的認可後，此業務開具的發票可以重新認證並參與抵扣，
2、如果對方稅務機關不予批准的話，對方可向當地稅務機關提交申請開具紅字發票的申請，申請理由可以選擇退貨，在這種情況下，銷售方拿到對方紅字發票通知單後，可以在稅控系統中開具紅字發票，此時銷售方可以衝回原來的銷售收入，但是稅金不得轉回，然後可另行重新開具銷售發票，並及時完成稅款入庫工作（這樣操作收貨方共開具兩次藍字發票，一次紅字發票，銷售方需要計算繳納兩次銷項稅額，購貨方無異常，以後取得的銷售發票最為入賬並認證抵扣進項的依據）。
3、注意：以上操作的前提均為銷售方原來開具發票後，稅款已及時入庫，如果收票方未入賬，銷售方也未確認收入並及時申報的話，以上處理方式不可行，並且購銷雙方都將受到相應處罰。
樓主切記在取得紅字發票通知書之前不要私自在稅控系統中開具負數發票，以免違規操作被處罰。
如果以上程式未執行，而直接給對方重新開具了增值稅發票，則本次開票視作銷售行為，需要全額計徵銷項稅額，並不得衝減之前的銷售收入和銷項稅額。
5樓：
超過180天的增值稅專用發票按規定是不可以紅衝的，對方逾期未認證，就不能進項抵扣，只能價稅合計全額計入成本。
6樓：傻子de智商
已經超期就不可以開具紅字發票通知單，所以就不可以紅衝；
你重新開給對方發票，不確認收入，只需要確認稅金就可以。
開給對方的增值稅發票，超過180天未認證，對開具單位有影響嗎
7樓：匿名使用者
貨幣交換已完成，對方超時長未認證，與開具單位沒有任何有影響的聯絡。
8樓：hd一川
有影響，超期未認證在金稅系統網上比對形成滯留票，稅務機關會追蹤該票，照會雙方，稽查形成的原因。
我單位開具的有一張增值稅專用發票，超過了180天期限，請問怎麼才能申請紅字發票？
9樓：
超期且沒有認證的，不能作廢，不能出具紅字通知單開紅票.認證了可以申請退貨再重開。沒有認證而且超過日期了，那就不能申請開紅票了阿。
10樓：匿名使用者
讓對方出具退票情況說明，但是不能寫日期的原因，可以另外找個原因，你憑退票情況說明開具紅字發票申請單，走正常流程
11樓：匿名使用者
增值稅專用發票在通過認證後任何時間都可以申請紅另行通知
發票應已通過買方申請的紅色通知
對方公司上個月開給我們一張增值稅發票，我公司已經認證抵扣，先發現發票有錯誤，應該怎麼處理？
12樓：匿名使用者
溝通對方開具紅字發票（即銷項負數）並重新開具正確發票，並按其要求積極配合，提供所需證明資料等，因發票已跨月，公司已認證，原發票不必退回，要同時取得銷項負數發票和正確的發票，一併入賬。
13樓：麥積財稅
答：你這個月要在發票系統裡開紅字申請單，然後進項票轉出
7月份給A公司開了一張增值稅發票，且對方已做認證，9月份說要
要求a公司去a公司的國稅局，開具紅字發票退貨證明，然後將這張證明郵寄給你公司。你公司憑此開紅字發票。要求對方開具發票退貨證明，然後憑著這個去稅務局開紅字發票申請單。謝謝需要把銷項稅轉出 a公司開個我公司一張增值稅專用發票，我公司已認證申報，但a公司當月已作廢，我公司如何處理 首先明確一點，作廢是要增...
我上月開錯了一張增值稅專用發票但當時忘記作廢了，抄稅也抄過了，現想衝紅，該如何操作
1 這個情來況，忘記作廢的發票，自也應該作為正常發票先如實申報交稅，然後再走衝紅程式。2 衝紅的適用依據是國稅發 2007 18號文，不得擅自衝紅，必須嚴格按檔案規定的程式來辦 增值稅一般納稅人開具增值稅專用發票 以下簡稱專用發票 後，發生銷貨退回 銷售折讓以及開票有誤等情況需要開具紅字專用發票的，...
上個月開給對方一張發票，這個月才發票不小心給誤作廢了，那張發票對方已經認證抵扣了，我們這邊要怎麼處
不對吧，上個月的發票 你還能再第二個月作廢？第二個月頂多是開紅字負數發票來抵充一下 稅款而已。如果你真的這麼做了，完 蛋了，不光你們公司，對方公司也要接受稅務局的處罰了，對方用作廢了的發票來抵扣的話，說輕點是操作失誤，說重了 就是在騙 國家的錢，這個金額太大的話，給你們按個什麼罪 名拘 留坐 牢都不...