1樓：匿名使用者
這是兩個不同的賬戶 銀行存款：25000 現金：5000 在做現金日記賬的時候 現金日記賬戶起初餘額就填寫5000.元。
2樓：中流擊水浪
現金日記賬是一種順時賬，只要有現金的納入或支出就必須按照業務發生的時間進行順時登記賬簿（根據收入或支出憑證登記），只要有現金流動，就要記賬，以保證庫存現金和賬簿相符，是現金管理的手段之一。每天不僅要記賬，還要結賬，還要對庫存現金進行盤點，確實保證賬實相符。
登記現金日記賬一定要細心，嚴謹。要用定頁賬。登記時要按照業務發生的時間順序，逐筆進行登記，不得跳行、隔頁。
每日要結出餘額，每頁要在末行結出餘額和合計數（最好還應結出累計數）並將餘額轉次頁。下一頁開始登記時在第一行寫上上頁轉入，然後把上頁餘額轉過來，接著登記以後的業務就可以了。
要是每頁還要做累計數就要把上頁的合計數和餘額同時轉過來，和本頁的合計數相加寫在本頁最末一行，然後結轉下頁，以此類推，這樣就行了。
金額上好算：永遠是期初餘額+本期借方-本期貸方=期末餘額。
3樓：時不在我
不是很明白你的意思。
現金日記賬怎麼填寫
4樓：四葉草聊職場
現金日記賬的填寫方法：
1、「日期」欄中填入的應為據以登記賬簿的會計憑證上的日期，現金日記賬一般依據記賬憑證登記，因此，此處日期為編制該記賬憑證的日期。
2、「憑證字型大小」欄中應填入據以登賬的會計憑證型別及編號。
3、「摘要」欄簡要說明入賬的經濟業務的內容，力求簡明扼要。
4、「對應科目」欄應填入會計分錄中「庫存現金」科目的對應科目，用以反映庫存現金增減變化的來龍去脈。
5、「借方金額」欄、「貸方金額」欄應根據相關憑證中記錄的「庫存現金」科目的借貸方向及金額記入。
6、「餘額」欄應根據「本行餘額＝上行餘額＋本行借方-本行貸方」公式計算填入。
庫存現金核對
出納人員在每天業務終了以後，應自行清查帳款是否相符。首先結出當天現金日記賬的帳面餘額，再盤點庫存現金的實有數，看兩者是否完全相符。在實際工作中，凡是有當天來不及登記的現金收、付款憑證的。
均應按「庫存現金實有數＋未記賬的收款憑證金額－未記賬的付款憑證金額＝現金日記賬帳存餘額」的公式進行核對。反覆核對仍不相符的，即說明當日記賬或實際現金收、付有誤。
在這種情況下，出納人員一方面應向會計負責人報告，另一方面應對當天辦理的收、付款業務逐筆回憶，爭取儘快找出差錯的原因。
出納現金日記賬結餘為零如何填寫
5樓：股城網客服
出納現金日記賬結餘為零的填寫方式：
登記賬簿時，凡印有餘額欄並需結出餘額的賬戶，應在結出餘額後，在 「借或貸」欄內 註明餘額的借貸方向。若餘額為零，則應在「借或貸」欄註明「平」，並在餘額欄用「 0 」 表示。
現金日記賬需結出每日餘額，結賬時在本日最後一筆業務的餘額欄結出餘額。月結，只有一 筆業務時只用在最後一筆業務下通欄劃紅線，不用結餘額。不是一筆的話，結出餘額，上下 劃紅線。
現金日記賬需結出每日餘額，結賬時在本日最後一筆業務的餘額欄結出餘額。
月結，只 有一筆業務時只用在最後一筆業務下通欄劃紅線，不用結餘額。不是一筆的話，結出餘額， 上下劃紅線。不用寫期初餘額，每年開始的時候才寫 。
現金日記賬每月開始記賬 一定要寫期初餘額嗎？
6樓：乾萊資訊諮詢
不用，只在餘額野手欄寫清楚就行。
如果沒有期初餘額，這種情況雖然不常發生，當期初為零時啟用現金日記賬，自然就沒有期初餘額了。
2.賬本記錄反映的是真實的財務狀況，真實情況沒有期初賬本上就沒有；真實情況有期初，賬本上就必須有。
3.你第一筆就是從銀行提取現金，或者收到現金，不然會出現負數。現坦脊銷金上是不能出現負數的。
4.先要從銀行提取備用金，要不怎麼支付，先填寫一張「支出證明單」內容為提取備用金，找有關負責人簽字。然後再支付所報銷的費用。
5.在現金日記帳中收入一欄填寫所提取的備用讓遊金金額，支出一欄填寫所報銷的一項項費用。
現金日記賬怎麼填寫，現金日記賬和銀行日記賬怎麼填寫？
17.日記賬怎樣設定?日記賬的主要作用是按照時間的先後順序記錄經濟業務，以保持會計資料的完整性和連續性。進行日記賬的設定工作，首先要確定其種類和數量。日記賬在不同的會計核算組織形式下，其具體用途是不同的。如果日記賬用作過賬媒介 如通用日記賬 日記總賬核算組織形式 則要求設定一個嚴密完整的序時賬簿體系...
現金日記賬餘額為負數是怎麼回事，現金日記賬餘額為負數是怎麼回事
現金日記帳不能為負數，現金帳如果出現負數就說明公司借了別人的款沒有入賬卻又付出去了，但是付出去的款卻記賬，這樣就出現了紅字。這樣做不對，現金賬的每一筆都要記帳，有借必有貸，借貸必相等。現金日記賬月結，只有一筆業務時只用在最後一筆業務下通欄劃紅線，不用結餘額。不是一筆的話，結出餘額，上下劃紅線。現金日...
現金日記賬中的期初餘額怎麼填寫 他和銀行存款期初餘額是一樣的嗎 請問誰知道幫幫我好嗎
說起來比較複雜 舉例說公司開業時，老闆投入20000元投資額存入銀行 那麼銀行存款的借方發生額20000元，因為剛開業，銀行存款和現金的期初數都是零 1 提取了10000元現金作為備用金 借 庫存現金 10000 貸 銀行存款 10000 記賬時，庫存現金賬上借方就要記10000元，然後銀行存款少了...