1樓：愛刷
國資企預 03 表編制單位： 年度 金額單位： 元專案行次上年實際本年預算增減額增減率（%）備註
一、經營活動產生的現金流量：1--------------- 銷售商品、提供勞務收到的現金2 收到的稅費返還3 收到的其他與經營活動有關的現金4 現金流入小計5 購買商品、接受勞務支付的現金6 支付給職工以及為職工支付的現金7 支付的各項稅費8 支付的其他與經營活動有關的現金9 現金流出小計10 經營活動產生的現金流量淨額11 二、投資活動產生的現金流量：12--------------- 收回投資所收到的現金13 取得投資收益所收到的現金14 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金淨額15 收到的其他與投資活動有關的現金16 現金流入小計17 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金18 投資所支付的現金19 支付的其他與投資活動有關的現金20 現金流出小計21 投資活動產生的現金流量淨額22 三、籌資活動產生的現金流量：
23--------------- 吸收投資所收到的現金24 借款所收到的現金25 收到的其他與籌資活動有關的現金26 現金流入小計27 償還債務所支付的現金28 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金29 支付的其他與籌資活動有關的現金30 現金流出小計31 籌資活動產生的現金流量淨額32 四、匯率變動對現金的影響33 五、現金及現金等價物淨增加額34 現金的期初餘額35 現金的期末餘額36
2樓：趕腳樑好
現金預算是有關預算的彙總，由現金收入、現金支出、現金多餘或不足、資金的籌集和運用四個部分組成。
「現金收入」部分包括期初現金餘額和預算期現金收入，現金收人的主要**是銷貨收入。年初的「現金餘額」是在編制預算時預計的；「銷貨現金收入」的資料來自銷售預算；「可供使用現金」是期初現金餘額與本期現金收入之和。
「現金支出」部分包括預算的各項現金支出。其中「直接材料」、「直接人工」、「製造費用」、「銷售與管理費用」的資料，分別來自前述有關預算；「所得稅』、「購置裝置」、「股利分配」等現金支出的資料分別來自另行編制的專門預算。
「現金多餘或不足」是現金收入合計與現金支出合計的差額。差額為正，說明收入大於支出，現金有多餘，可用於償還借款或用於短期投資；差額為負，說明支出大於收入，現金不足，需要向銀行取得新的借款。
預計的現金收入主要是銷售收入，還有一少部分的其他收入，所以預計現金收入的數額主要來自於銷售預算。預計的現金支出主要指營運資金支出和其他現金支
出。具體包括採購原材料、支付工資、支付管理費、營業費、財務費等其他費用以及企業支付的稅金等。現金預算通過對企業的現金收入、支出情況的預計推算出企
業預算期的現金結餘情況。如果現金不足，則提前安排籌資，避免企業在需要資金時「飢不擇食」；如果現金多餘，則可以採取歸還貸款或對有價**進行投資，以
增加收益。
財務預算的主要內容是什麼？
3樓：合夥人金林
1、製作預計利抄潤表：預
襲計利潤表是綜合反映預算期內企業經營活動成果的一種財務預算。它是根據銷售、產品成本、費用等預算的有關資料編制的。
2、製作預計資產負債表：預計資產負債表是總括反映預算期內企業財務狀況的一種財務預算。是以期初資產負債表為基礎，根據銷售、生產、資本等預算的有關資料加以調整編制的。
3、製作預計現金流量表：預計現金流量表是反映企業一定期間現金流入與現金流出情況的一種財務預算。它是從現金的流入和流出兩個方面，揭示企業一定期間經營活動、投資活動和籌資活動所產生的現金流量。
擴充套件資料
財務預算的特徵：
1、綜合性：無論是生產預算還是銷售預算，由於這些實物性指標的一個重要特徵就是不能加總，而必須按不同產品分別計量，因而決定了業務預算具有相對性的特徵。
2、導向性：以財務目標為導向，就是企業的一切經濟活動均應從企業的財務目標出發，體現實現企業財務目標的要求。作為以財務目標為起點進行層層分解所形成的控制指標體系，企業財務預算是財務目標的具體化。
4樓：匿名使用者
財務預來算主要包括：現金預算、源預計利潤表、預計資產負債表和預計現金流量表。
現金預算又稱現金收支預算，是反映企業在預算期內全部現金流入和現金流出，以及由此預計的現金收支所產生的結果的預算。現金預算以生產經營預算及成本、費用預算為基礎編制，是財務預算的核心。現金預算的內容包括現金收入、現金支出、現金餘缺及資金的籌集與運用。
預計利潤表是反映和控制企業在預算期內損益情況和盈利水平的預算。它是在彙總銷售預算、各項成本費用預算、資本支出預算等資料的基礎上編制的。
預計資產負債表是反映預算期末企業財務狀況的預算，它以報告期的資產負債表為基礎，結合企業各種業務預算、資本預算和現金預算編制的。
預計現金流量表是從現金流入和流出兩個方面反映企業經營活動、投資活動和籌資活動所產生的現金流量的預算。
5樓：東奧名師
財務預算是集中反映未來一定期間 （預算年度） 現金收支、經營成果和財務狀況的預算，是企業經營預算的重要組成部分。財務預算的內容：「現金預算」、「預計損益表」和「預計資金平衡表 （預計資產負債表）」。
6樓：123工
財務預算的內容是「現金預算」、「預計損益表」和「預計資金平衡表 （預計資產負債表）」。
7樓：手機使用者
財務預算：從公司管理的角度來看，可以清晰明瞭 成本預算，銷售預算，現金流量預算，投資籌資預算，收入預算，費用預算（管理，財務，製造） 營業利潤預算等
8樓：壞q蛋
財務預算包括資本預算，現金預算，預算資產負債表，預算現金流量表。
書上表示預算利潤表屬於經營預算。
9樓：123abc明明明
主要包括利潤支出收入
影響現金流量的因素有哪些，影響現金流量的主要因素有哪些
由於企業的經營活動 投資活動和籌資活動均會導致現金流量發生變動，因而，影響這三類活動的因素也就成為影響企業現金流量的因素。主要因素包括 1 企業主營業務活動 企業為了生存，必須獲得現金，以便支付各種商品和服務的開銷。儘管企業可以通過外部籌資來獲取現金，但從長期看主要的現金 仍然是企業的主營業務活動。...
對於企業現金流量管理有什麼要注意的
對於企業 現金流量管理需要注意企業現金流量管理的內容及目標 企業現金流量管理在財務管理中的地位及其重要性 現金流量管理在企業財務管理中的具體應用 企業加強現金流量管理的措施及對策這四個內容。企業現金流量管理需要注意的具體事項如下 一 企業現金流量管理的內容及目標 一 企業現金流量管理的內容 1 現金...
現金流量表中支付的各項稅費包括哪些
一 本期實際繳納的增值稅 消費稅 關稅 所得稅 教育費附加 礦產資源補償費 四稅 等各項稅費 含屬於的前期 本期 後期，不含計入資產的耕地佔用稅 依據 應交稅金 管理費用 印花稅 現金 銀行存款 公式 所得稅 主營業務稅金及附加 已交增值稅等 二 現金流量表的編制原則 1 分類反映原則。為了給會計報...