1樓：天空說財經
總賬報表的金額是一個金額，但是明細賬的金額和總賬不一樣相差0.01，這種情況主要是小數點誤差造成的，一般手工賬很容易出現這樣的錯誤，但是財務軟體做賬就不會出現，可以手動調整這種誤差。
應交稅金明細賬和總賬不對，求解答
2樓：洞庭西
應交稅金是紅字吧，用本期的應交稅金減除36.37試試
3樓：匿名使用者
5月份結束多交了36.37元，6月份做報表時應該以6月末應交稅金餘額填報表（那個-36.37元已經包括在賬上了，應交稅金賬餘額是跟以前的累計起走的），你再仔細看看賬，總賬餘額＝明細賬餘額，然後再填報表就行了。
4樓：餘湧泉
明細賬搞反方向。
即然資產負債表上應交稅金為負數，說明有借方餘額，一般情況下，應交稅金和明細賬都是貸方餘額或無餘額
你現在發現明細賬餘額之和為36.67，極有可能是有某個明細賬的餘額是借方，你做為貸方加了。
或者只有一個明細賬有餘額，正好是借方，你卻認為是正數。
仔細檢查應交稅金科目下的各明細科目餘額，注意分清是借方餘額還是貸方餘額，重新加一次試試
我的明細賬上的應交稅費和資產負債表上的應交稅費不一樣,是什麼原因呢?
5樓：幸福千羽夢
明細賬上的應交稅費和資產負債表上的應交稅費不一樣，原因一般如下：
1、統計口徑不一致。教育費附加計入了「其他應交款」，沒計入「應交稅費」
2、資料有誤。在計算資產負債表裡的應交稅費金額時，有漏記、多記、數字書寫錯誤等因素。
「應交稅費」核算規定如下:
①、本科目核算企業按照稅法規定計算應交納的各種稅費，包括增值稅、消費稅、營業稅、所得稅、資源稅、土地增值稅、城市維護建設稅、房產稅、土地使用稅、車船使用稅、教育費附加、地方教育費附加、礦產資源補償費等。
②、按規定計算確定的應交礦產資源補償費、房產稅、車船使用稅、土地使用稅、印花稅，借記管理費用，貸記「應交稅費」科目。
③、本科目應當按照應交稅費的稅種進行明細核算。
應交增值稅還應分別「進項稅額」、「銷項稅額」、「出口退稅」、「進項稅額轉出」、「已交稅金」等設定專欄進行明細核算。
6樓：趙利
你是怎樣做的做賬，是手工，還是軟體，如果是手工可以記賬上出現了問題，如果是軟體看看你的憑證是不是科目運用上出現了問題了，你自己仔細的查一查。
7樓：會計博友之家
那是明細賬與總賬不符所造成的。
8樓：匿名使用者
如果是手工賬，應該是彙總出現了問題。
應交稅金的總賬和明細賬的金額不符，怎麼辦？
9樓：龍泉
不能隨意用科目調整來解決，而是應該認真詳細地檢查應交稅金科目，總賬的和明細賬涉及的應交稅金、城建稅、所得稅科目登記是否一致，找出原因才能正確解決問題。
10樓：shjdnx小新
我想做到管理費用吧
借管理費用 —其他 （ 摘要 —稅金餘額調整）貸應交稅金（只登總賬，不登明細賬）
這樣就平了。
11樓：楊逍
查查營業稅金及附加、費用、應付工資等科目。詳細查應交增值稅的進項稅金、銷項稅金等科目。
應交稅金總賬和明細賬餘額不相等 10
12樓：綠水青山
你還沒查到原因，建議繼續查詢差異原因。
建議逐月檢查明細分類賬與總賬是否有差異。一定會找到的。
問了原來的那個老會計，她說是因為交增值稅的時候是按累計數的17%算的，和明細會差幾毛錢，然後十幾年累計下來就差幾十塊錢了。——這是不可能的。稅金的計算資料可能與實際繳納的有出入，這是正常的。
但是不會引起總賬與明細分類賬的資料差異。因為明細分類賬是按照憑證記賬的。總賬是根據彙總表記賬的。
兩者的資料**都是記賬憑證。不會有差異的。
總賬與明細分類賬的資料差異，**於資料彙總時的計算錯誤。
13樓：
你有沒有發現的原因，建議繼續尋找差異的原因。
建議每月檢查一次是否有差異明細賬和總賬。會找到的。
問老會計，她說，是繳納增值稅時，17％的累計數量的運營商，並詳細介紹將分差幾毛錢，多了十幾年的積累下來，傳送幾十元。 - 這是不可能的。稅的計算資料，可能與實際支付之間的差異，這是正常的。
但不會導致總賬和明細賬中的資料的差異。按照證書簿記明細賬。總帳會計根據彙總表。
兩個資料來源之間的優惠券。不會有任何區別。
總賬和明細賬資料的差異，得出的資料彙總計算錯誤。
會計應交稅費科目明細賬怎麼記賬
14樓：
要查明差錯原因，看看是否金額記錯、計算錯誤、記錯科目、借貸方向是否記反等。總之，會計差錯調整要有依據，不能隨意調整。要根據具體差錯原因做相關的賬務調整。
問題補充：因為是年中才開始用軟體做賬的，第一次用軟體做賬時應交稅費有期初餘額，從那開始應交稅金餘額就一直都多出32.76了，請問是**做錯了？
（1）看看軟體「應交稅費」科目初始錄入的期初餘額是否正確。
（2）看看使用軟體之前「應交稅費」科目明細賬與總賬餘額是否相符，是否正確。
問題補充：查到了，是使用軟體之前「應交稅費」科目明細賬與總賬餘額不相符，那請問現在要怎樣做才能做正確？
根據差錯，做一筆紅字沖銷或調整憑證。
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