1樓：
1、執照下來之前的費用都作為開辦費，
2、然後在7月份以後三年內進行攤銷，執照下來之後你們開始營業後所發生的費用作為管理費用之類，
3、但是之前和之後發生那多的費用，
借:相關費用
貸：其他應付款-人名
4、資產負債表反映貨幣資金、其他應付款、未分配利潤和實收資本5、利潤表反應相關費用
2樓：匿名使用者
沒有收入之前的費用都可以做開辦費，直接入管理費用就可以，新會計準則規定不用每月攤銷。
之後發生那多的費用，
借：現金
貸：其他應付款-人名
借:相關費用
貸：現金
3樓：
對 只反映費用和實收資本!
私人墊的錢做其他應付款就好了.....資產負債表和利潤表照出,就算許多科目沒有資料每期也都要做的!
4樓：月亮忘記了
1\執照下來前的費用做來開辦費．
2、7月一次性攤銷掉．以後發生的費用計入期間費用，可能是管理費用或銷售費用，如果是和成本相關的，計入成本．
3、代辦執照的最大問題是非常容易看出抽逃資本．資本金抽走時可作分錄：借：其他應收款 貸：
銀行存款．發生的各種費用都可以沖銷這個其他應收款，即：借：管理費用貸：
其他應收款．這樣不斷衝，直到把這個其他應收款衝完，這樣可以理解成你公司投資者對這個殼公司投入資本的逐漸注入．但這樣核算的前提是投入的資本金不可以收回．同時如此操作是明顯的抽逃資金．
5樓：匿名使用者
先作借款，然後再作費用
新成立的公司只發生了銀行存款 現金 管理費用 財務費用 還沒有收入 資產負債表和利潤表到怎麼做？
6樓：小火柴工作室
先做《利潤表》，假定公司註冊資金5萬，本月發生管理費1000元，財務用500元，其他為0。如下：
一、營業收入
減：營業成本
營業稅金及附加
銷售費用
管理費用 1000
財務費用 500
資產減值損失
加：公允價值變動收益（損失以「-」號填列）
投資收益（損失以「-」號填列）
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
二、營業利潤（虧損以「-」號填列） -1500
加：營業外收入
減：營業外支出
其中：非流動資產處置損失
三、利潤總額（虧損總額以「-」號填列） -1500
減：所得稅費用
四、淨利潤（淨虧損以「-」號填列） -1500
注：未填寫的欄目填0.
再做《資產負債表》，如下：（沒有資料的欄目省略，填0 ）
資 產 年初餘額 期末餘額 負債和所有者權益（或股東權益） 年初餘額 期末餘額
流動資產：
貨幣資金 5000 48500 實收資本（或股本） 50000 50000
未分配利潤 0 -1500
資產總計 50000 48500 負債和所有者權益合計 50000 48500
7樓：匿名使用者
新成立的公司只發生了銀行存款 現金 管理費用 財務費用 還沒有收入 資產負債表和利潤表的填制方法是：
1、首先確認會計分錄：
借：管理費用
財務費用
貸：銀行存款
現金結轉損益：
借：本年利潤
貸：管理費用
財務費用
2、故資產負債表的貨幣資金=銀行存款本月餘額+現金本月餘額；未分配利潤=本年利潤。利潤表的管理費用專案填寫管理費用本月發生額，財務費用專案填寫財務費用本月發生額。
3、財務報表包括資產負債表、損益表、現金流量表或財務狀況變動表、附表和附註。財務報表是財務報告的主要部分，不包括董事報告、管理分析及財務情況說明書等列入財務報告或年度報告的資料。
8樓：匿名使用者
專案 金額
貨幣資金 =(1000000-99000)+(99000-3558-170+30.95-120-6000)=90182.95
合計 90182.95
實收資本 100000.00
未分配利潤 -9817.05
合計 90182.95
專案 金額 備註
營業成本 6000 工資也可管理費用，視公司性質營業稅金及附加 120
管理費用 3558
財務費用 139.05
合計 -9817.05
9樓：財務犯錯小強
該怎麼做就怎麼做啊，沒有數的就不填，有的就填上不就行了
我是剛成立的小規模納稅人，公司發生的好多費用都沒有發票該怎麼建賬呢？急！！
10樓：楊子電影
如果沒有建賬的話，收入和支出都沒有核算，那麼利潤表就全都是零。從事貨物生回產或者提**稅答勞務的納稅人，以及以從事貨物生產或者提**稅勞務為主，併兼營貨物批發或者零售的納稅人，年應徵增值稅銷售額在50萬元以下(含本數，下同)的；
「以從事貨物生產或者提**稅勞務為主」是指納稅人的年貨物生產或提**稅勞務的銷售額佔全年應稅銷售額的比重在50%以上。
如果某公司在北京市營業稅改徵增值稅試點實施後，在連續不超過12個月的經營期內，累計應徵增值稅的不含稅銷售額超過500萬元後，及時辦理增值稅一般納稅人資格認定，按照一般計稅方法計算繳納增值稅。
超標小規模納稅人是指應稅服務年銷售額超過財政部和國家稅務總局規定標準的納稅人。試點納稅人應稅服務年銷售額超過小規模納稅人標準的，應當向主管稅務機關申請增值稅一般納稅人資格認定。
11樓：匿名使用者
沒有發票就不能入賬，只要見了發票才能入賬，有了原始憑證你才能做記賬憑證呀，等全部做完記賬憑證才能在期末做試算平衡，結轉成本，然後才能登帳結賬。
12樓：匿名使用者
無發票不得入帳，否則得替對方繳稅。
13樓：匿名使用者
列入長期待攤費
用-開辦費科目中，作
借：長期待攤費用-開辦費
貸：現金
這樣做版話沒影響損益權相關科目，在資產負債上只是資產內部的此增彼減。
待正式經營的次月起進行攤銷（不超過5年）作借：管理費用-開辦費攤銷
貸：長期待攤費用-開辦費
這樣做因為正式經營有了相關收入結合發生的成本、費用和攤銷的費用一併轉入本年利潤科目，做相應的損益表與資產負債表。
公司成立2年半，但一直沒有做賬，沒有收入，但有費用支出，想問這費用應怎麼做賬？請高手幫忙想個方案
14樓：xyz許正
目前bai稅法規定，一般情況公司成立不久du，沒有收入zhi，只有支出費用，，這dao種情況下，支出費用回計入開辦答
費，待有收入時候再攤銷到相關費用科目，相關費用支出分錄如下：
借：待攤費用-開辦費
待：現金或銀行存款或其他應付款
以上內容希望對您有所幫助，謝謝！
15樓：會計師事務所唐
如果要好的方案當然是先貨幣資金的增加，然後在費用的增加，最後未分配利潤的減少了啊。這樣會比較好看，而且也做得到好看，要不然直接開支直接費用虧損，資產總額就會出現沒有數字。負債所有者合計也會為0
16樓：匿名使用者
算是管理費用，哈哈 不過建議你找有經驗的財務幫你看看，看看賬面如何持平，不至於繳納稅
17樓：會計學堂
你可以先用收據入賬，先把賬做對。
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