1樓：匿名使用者
可以的。
紅字發票通知單並不要求當月開出紅字發票。只是你開出正數發票後需按正常繳稅。
2樓：匿名使用者
紅字發票和與之相對應的正確的藍字發票，是同一業務的真實反映。
如貴公司將上述兩張發票在兩個或兩個月份開具，則不能真實反映貴公司的業務實質（至少表面上不完整，有瑕疵）。
如果稅務機關認定貴公司先行開具的藍字發票是一筆真實的獨立業務，我個人認為是無法辯解的。
為避免出現此類事件，請貴公司在發生紅字沖銷業務時，將紅字發票和與之相對應的正確的藍字發票同時辦理。
紅字發票通知單這個月開出,下個月再開紅票行嗎？
拿到紅字發票申請單後能下個月開負數發票嗎
3樓：匿名使用者
在實際操作中遇到這種情況，可以下月再開，但是相應的賬務也要到下月才能進行衝抵處理。
根據《增值稅專用發票使用規定》（國稅發[2006]156號） 第十四條 一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。
第十八條 購買方必須暫依《通知單》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，未抵扣增值稅進項稅額的可列入當期進項稅額，待取得銷售方開具的紅字專用發票後，與留存的《通知單》一併作為記賬憑證。
屬於本規定第十四條第四款所列情形的，不作進項稅額轉出。 第十九條 銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發票，在防偽稅控系統中以銷項負數開具。 紅字專用發票應與《通知單》一一對應。
根據上述相關檔案並沒有說明開具的《通知單》要在當月開出紅字增值稅專用發票，「購買方必須暫依《通知單》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出」，而銷貨方待開出紅字增值稅專用發票當期衝減銷售額，因此不涉及跨月無法開具的情況，請參照執行。
4樓：歲月靜守
申請的紅字發票可以在次月開具。
在沒開具紅字發票之前，要根據那張藍字發票做銷售處理，根據你的情況，客戶並沒有認證做賬，那發票的第二 三聯不用給客戶，自己留存即可。否則，發票的第二 三聯和紅字發票申請單需送交客戶一份。
與次月初抄稅沒有關係。
不懂可繼續追問！滿意請點選採納！謝謝！！
開出紅字發票申請單當月必須做進項轉出嗎？那麼隔月收到紅字發票和正確的藍字發票怎麼處理
5樓：布樂正
開出紅字發票申請單當月可以做進項稅轉出，也可以做衝減進項稅。隔月收到紅字發票和正確的藍字發票，要分別做進項稅轉出或進項稅衝減以及確認進項稅的兩筆分錄。
《國家稅務總局關於紅字增值稅發票開具有關問題的公告》（國家稅務總局公告2023年第47號）的規定，購買方取得專用發票已用於申報抵扣的，購買方可在增值稅發票管理新系統（以下簡稱「新系統」）中填開並上傳《開具紅字增值稅專用發票資訊表》）以下簡稱《資訊表》），在填開《資訊表》時不填寫相對應的藍字專用發票資訊，應暫依《資訊表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，待取得銷售方開具的紅字專用發票後，與《資訊表》一併作為記賬憑證。
根據《國家稅務總局關於推行增值稅發票系統升級版有關問題的公告》（國家稅務總局公告2023年第73號）第四條規定：「專用發票尚未交付購買方或者購買方拒收的，銷售方應於專用發票認證期限內在增值稅發票系統升級版中填開並上傳《資訊表》。」
根據《國家稅務總局關於調整增值稅扣稅憑證抵扣期限有關問題的通知》（國稅函〔2009〕617號）第一條規定：「增值稅一般納稅人取得2023年1月1日以後開具的增值稅專用發票、公路內河貨物運輸業統一發票和機動車銷售統一發票，應在開具之日起180日內到稅務機關辦理認證，並在認證通過的次月申報期內，向主管稅務機關申報抵扣進項稅額。」
因此，發票超過180天未認證，不可以申請開具紅字發票。
上個月開給對方一張發票，這個月才發票不小心給誤作廢了，那張發票對方已經認證抵扣了，我們這邊要怎麼處
不對吧，上個月的發票 你還能再第二個月作廢？第二個月頂多是開紅字負數發票來抵充一下 稅款而已。如果你真的這麼做了，完 蛋了，不光你們公司，對方公司也要接受稅務局的處罰了，對方用作廢了的發票來抵扣的話，說輕點是操作失誤，說重了 就是在騙 國家的錢，這個金額太大的話，給你們按個什麼罪 名拘 留坐 牢都不...
一般納稅人開了紅字發票怎麼做賬，一般納稅人，開紅字發票賬務如何處理
首先，開具紅字發票要經過稅務局批准後方能開具的，然後用紅字發票做衝回銷售的分錄 最後再開正確的發票，並據以入帳做銷售即可。1 紅字發票會計分錄 借 應收賬款 負數 貸 主營業務收入 負數 應交稅費 應交增值稅 銷項稅 負數 2 開具正確的發票會計分錄 借 應收賬款 貸 主營業務收入 應交稅費 應交增...
這個月款已付,發票也收到了，沒有認證,下月認證了再抵扣，這個帳要怎麼做了
哦，上個月收到發票了嗎，如果收到發票了，看進項稅怎麼走的，轉入應交稅金 進項稅就行，如果上個月只付款，沒收發票，這個月認證的話，賬務處理 借 庫存商品 借 應交稅金 進項稅 貸 應付賬款 另沒認證的發票記賬 借 庫存商品 借 待攤費用 待抵扣稅金 貸 銀行存款或應付賬款 你這麼做，應付賬款科目會有借...