1樓：匿名使用者
如果你沖掉的負數與重開的正確數金額完全一樣的話，那麼4月份申報時，這2張發票你就別理它了。如果金額不一致那麼負數就減少，正確數再加進。
2樓：白領小妖
該轉出的轉出，該認證的認證，好像不衝突啊
3樓：匿名使用者
根據4月份開具的發票填。
即使是負的也不要緊。
各地管理不盡相同，以當地稅務機關的答覆為準。
希望我的回答對你有幫助。
如果您的回答是從其他地方引用，請表明出處
出口退稅的發票衝紅重開後的增值稅申報問題
4樓：自在行雲
可能會對不上，要調整。
5樓：
出口退稅的發票可以抵扣認證麼
再出口退稅的時候需要一個進項發票，如果沒有進項發票怎麼辦？
6樓：經期衛士
出口退稅，其基來本含義是指對出自口貨物退還其在bai國內生產和
du流通環節實zhi際繳納的增值dao稅、消費稅。出口貨物退稅制度，是一個國家稅收的重要組成部分。出口退稅主要是通過退還出口貨物的國內已納稅款來平衡國內產品的稅收負擔，使本國產品以不含稅成本進入國際市場，與國外產品在同等條件下進行競爭，從而增強競爭能力，擴大出口的創匯。
1、沒有進項稅額發票，不能享受退稅，只享受免稅。
2、先不按照提供的數字計算。假如出口1000元貨物，按照的退稅率15%計算，不予免徵和抵扣稅額是（17%-15%）*1000=20，這個要做進項稅額轉出，退稅額最大為15%*1000=150，可退稅額為150-20=130。
3、因此，倒算過去，如果想全額退稅130，就必須取得150/0.17*1.17的進項稅發票，當然，實際應該小於這個數的。
反過來計算吧，37200*匯率*15%/0.17*1.17就是應該取得的最大進項發票額，而37200*匯率*2%/0.
17*1.17的進項發票額是最基本的。
7樓：匿名使用者
1、沒有進項稅額發票，不能享受退稅，只享受免稅。
2、先不按照你提供的數字計內算。假如出口1000元貨容物，按照你的退稅率15%計算，不予免徵和抵扣稅額是（17%-15%）*1000=20，這個要做進項稅額轉出，退稅額最大為15%*1000=150，可退稅額為150-20=130，因此，倒算過去，如果你想全額退稅130，就必須取得150/0.17*1.
17的進項稅發票，當然，實際應該小於這個數的。
反過來計算吧，37200*匯率*15%/0.17*1.17就是你應該取得的最大進項發票額，而37200*匯率*2%/0.17*1.17的進項發票額是最基本的。
8樓：匿名使用者
進項票抄是別人開給你們
公司的，你們去稅務局抵扣的，你們的稅點是多少呢？交的稅點和應退和稅點是多少？如果是交17，退16的話，就有一個進項稅額轉出，37200*6.
34=235848*16%=37735.68（這是應退稅額）進項稅額轉出就是235848*17%-235848*16%，也就是說你的進項稅留抵要有37735.68就能全退了，如果沒有這麼多，就按實際進項留抵退，少的進項稅轉成免抵稅額了。
9樓：匿名使用者
要想出口退稅，進項發票是必需的。合不合理，可以用換匯成本作為參考，一般在5-8之間。假如你的貨物的退稅率為17%，進項發票的計稅金額=37200*6=223200。
就是說換匯成本是6，就開這個數。
我公司是出口退稅企業去年因為一張進項發票
因是上年的問題被查出，為保證當期的應繳增值稅賬面餘額與增值稅納稅申報表的申報金額一致，只將補交金額進行調整。因涉及上年，應追溯調整。如果嫌繁瑣及金額不大，也可以直接調整到期間費用科目 申報所得稅要作調整 中 嚴格意義上講，應調整到留存收益 利潤分配 未分配利潤 中 但調整的原因要在調整憑證的摘要欄 ...
出口退稅紅字沖銷,出口退稅的發票衝紅重開後的增值稅申報問題
這得看你因為什麼要做衝減,是金額錯誤呢,還是出口日期或者其他原內因導致的衝減,如果金額 容錯誤的話,那賬務上必須要做調整,方法和我們財務上的衝減是一個道理,可以把錯誤的衝減掉,做一筆正確的,如果是出口日期等造成的衝減,那賬務上就不需要做處理了 出口退稅的發票衝紅重開後的增值稅申報問題 可能會對不上,...
去年已經抵扣的增值稅進項稅額，稅務局要求轉出，並交納此筆進項稅額。如何做分錄呢？這張發票之前轉入了
通過以前年度損益調整科目調賬。借 以前年度損益調整 貸 應交稅費 應交增值稅 進項稅額轉出 借 利潤分配 未分配利潤 貸 以前年度損益調整 交稅的賬務處理與平時相同 近日，財政部 稅務總局 海關總署關於深化增值稅改革有關政策的公告 財政部 稅務總局 海關總署公告2019年第39號，以下簡稱 39號公...