1樓：匿名使用者
按照最正規的做法就是逐筆填寫報銷單，並在報銷單後面貼上對應原始憑證，交會計主管稽核簽字後，請公司負責人簽字確認，最後到出納處領錢。待出納付款並在憑證上蓋「現金付訖」和出納簽章後 你你再根據費用型別做記賬憑證，記賬處理如：辦公用品（一般耗材）直接：
借：管理費用-辦公費 貸：庫存現金就好 房屋租金可在辦公費用下單列一個二級科目-租金 裝修費看你金額的大小，一般可以直接進 管理費用；如果金額很大 則需要進 長期待攤費用
2樓：汪秀平
公司剛成立，有收入了嗎？沒有收入的話有有些可以直接入管理費用-辦公費 是按你說的那麼做，分種類填寫報銷單，然後再根據報銷單做記賬憑證
3樓：匿名使用者
報銷的費用：
1、可以直接入管理費用-辦公費，分種類填寫報銷單，根據報銷單做記賬憑證。
2、可以一事一單，也可以彙總編制。
3、關鍵是把種類區分清楚，便於以後加工使用這些資料資料。
會計分錄是指對某項經濟業務標明其應借應貸賬戶及其金額的記錄，簡稱分錄。 會計分錄是由應借應貸方向、對應賬戶（科目）名稱及應記金額三要素構成。 按照所涉及賬戶的多少，分為簡單會計分錄和複合會計分錄。
簡單會計分錄指只涉及一個賬戶借方和另一個賬戶貸方的會計分錄，即一借一貸的會計分錄； 複合會計分錄指由兩個以上（不含兩個）對應賬戶所組成的會計分錄，即一借多貸、一貸多借或多借多貸的會計分錄。
4樓：匿名使用者
你的想法完全正確，就這樣做。
報銷各種費用怎麼做會計分錄？
5樓：遠巨集
取得費用報銷單的賬務處理有：
借：管理費用－辦公費
應交稅費－應交增值稅（進項稅）－－如果是一般納稅人企業，取得增值稅專用發票可以進行進項稅抵扣。
貸：銀行存款等
擴充套件資料：
報銷程式
對原始憑證進行初步稽核。
原始憑證的真實性、合法性和準確性直接關係到會計資訊的質量。會計單位核算接受本單位支出報表時，應當按照行政事業單位財務制度和財務管理規定，對原始憑證進行初審。具體地說，它們包括：
1、原始檔案內容的真實性和合法性。稽核原始憑證內容是否符合黨和國家有關政策法規，是否符合預算管理規定和財務管理制度。嚴禁在發票上使用借據。
對不真實、不合法的原始檔案有權不予受理。
2、原始憑證的完整性和準確性。理賠會計受理的原始憑證應需有相應的要素，即填制單位公章（或報銷專用章）、資金審批人簽字意見、辦理人員簽字蓋章、經濟業務使用。對記錄不準確或不完整的原始檔案，要求更正或補充。
3、原始憑證必須按規定填寫。受理的原始單據應當按照規定的要求書寫，不得塗改，格式和金額必須一致。單款憑證用藍黑色鋼筆書寫。
多套書寫憑證，圓珠筆和雙面複寫紙影印，不能單獨單頁書寫。
3、報銷單據整理。
6樓：綠水青山
1、如是管理部門拿車票來報銷的，
借：管理費用---差旅費
貸：庫存現金
2、如是銷售部門的人員報銷，
借：銷售費用----差旅費
貸：庫存現金
7樓：我是白蘭花
1.如果是公司內部管理人員/車間人員報銷差旅費做：
借：管理費用/製造費用--差旅費；
貸：庫存現金；
2.報銷客戶的計程車費，如果與單位業務銷售有關時做；
借：管理費用/銷售費用-差旅費；
貸：其他應付款：**單位
3.財務上將打的的錢給客戶；
借：其他應付款：**單位；
貸：銀行存款』
8樓：匿名使用者
如是管理部門或行政部門拿車票來報銷的，會計分錄是：
借：管理費用_交通費
貸：庫存現金
如是銷售部門的人員報銷，會計分錄是：
借：銷售費用_交通費
貸：庫存現金
9樓：no_6感
如果不是本公司員工，除非你們有合同詳細註明交通費如何承擔，不然客戶的交通費只能算在招待費了（但是實際工作中誰分得清是員工打的車還是客戶打的車呀。。。）
客戶報銷：
借：銷售費用/管理費用——招待費
貸：銀行存款/庫存現金
員工報銷：
借：管理費用——差旅費（銷售部門的就記銷售費用）貸：銀行存款/庫存現金
10樓：匿名使用者
根據客戶型別
如果是銷售 計入 借：銷售費用 貸：現金等如果是管理部門的 借：管理費用 貸：現金等公司內部人員按照部門不同分類
11樓：小遙
客戶的話最好做在銷售費用，因為和銷售公司產品有關，內部人員根據不同部門來做分錄。
客戶借：銷售費用
貸；庫存現金
各部門借：管理費用（銷售費用，財務費用）
貸：庫存現金
12樓：匿名使用者
給客戶報銷交通費， 一般應該是銷售部門拿來報銷吧， 這是和銷售有關的費用， 我覺得記銷售費用 更好。
報銷費用做賬 不外乎 管理費用 、製造費用、銷售費用、和研發支出羅與銷售產品有關或者支援 銷售產品做服務的部分都的記銷售費用與生產有關的記製造費用。 研發有關的記研發支出費用化支出一般的記管理費用;,
13樓：匿名使用者
借：銷售費用（銷售人員報銷）
貸：庫存現金
14樓：匿名使用者
管理費用-市內交通費
費用報銷單如何做會計分錄
15樓：匿名使用者
取得費用報銷單的賬務處理有：
借：管理費用-辦公費
應交稅費-應交增值稅（進項稅）--如果是一般納稅人企業，取得增值稅專 用發票可以進行進項稅抵扣。
貸：銀行存款等
所謂經費報銷憑證的複核籤審制度，就是對全院所有需要使用經費專案，先由財務報銷助理員稽核把關，提出經費去向科目，然後按程式由科、部、院領導逐級審查通過，再按許可權簽字後，由財務部門主管會計和報銷助理員雙雙在經費報銷憑證上簽字後，方可實施經費支出。
複核籤制報銷憑證是對預算經費報銷制度的完善補充。財務報銷助理員初步稽核後，做經費報銷憑證在前，財務主管會計核對複審在後。
報銷程式
（一）原始憑證的初審。
原始憑證的真實性、合法性和準確性，直接關係到會計資訊的質量，各核算單位報賬會計受理本單位各項經費支出結報時，應根據行政事業財務制度與財務管理規定，對原始憑證進行初審。具體包括：
1、原始憑證內容的真實性和合法性。稽核原始憑證的內容是否符合黨和國家有關政策、法規，是否符合預算管理規定和財務管理制度。嚴禁「白條」充抵發票。
對不真實、不合法的原始憑證有權不予受理。
2、原始憑證的完整性和準確性。報帳會計受理的原始憑證應須具備相應的要素，即填制單位公章（或報銷專用章）、經費審批人簽署意見、經辦人員簽章、經濟業務的用途等。對記載不準確、不完整的原始憑證，應要求其予以更正、補充。
3、原始憑證的填寫必須符合規定要求。受理的原始憑證應按規定要求書寫，不得塗改，大小寫金額必須相符。單式憑證需用藍黑墨水鋼筆書寫；多聯套寫憑證，可用圓珠筆及雙面複寫紙複寫，不得分張單寫。
（二）報銷單據的整理。
報帳會計應統一使用會計核算中心提供的報銷單據和彙總憑證，所附原始憑證根據經費**按用途進行詳細的分類，貼上要平整，按票據的大小，從左到右依次貼上；彙總憑證上應準確填寫彙總金額（如報銷金額與發票金額不符時，須在彙總憑證上填列實報金額）及所附原始憑證張數。在辦理結報過程中，應提出有關支付申請佔用何預算指標，使用何會計科目。
16樓：月似當時
一、如果直接領用就做費用
則：借：管理/銷售費用——辦公費——辦公用品。
貸：現金。
二、如果不領用
則：借：低值易耗品。
貸：現金 。
領用時:
借：管理/銷售費用——辦公費——辦公用品。
貸：低值易耗品。
擴充套件資料
將財務單據分為費用報銷單、借款單、支出憑單、支出證明單、支票領用申請單、原始單據貼上單等，實現與憑證配套使用，尺寸大小一樣，頁面美觀，裝訂效果整潔，真正體現使用者財務資訊化規範管理。
財務單據是對每一筆經濟業務的發生，在財務上反映為單據的書面依據。財務單據是根據公司財務部門制度要求來使用填寫，常用的財務單據有費用報銷單、支出憑單、借款單等。
會計分錄在實際工作中，是通過填制記賬憑證來實現的，它是保證會計記錄正確可靠的重要環節。會計核算中，不論發生什麼樣的經濟業務，都需要在登記賬戶以前。
按照記賬規則，通過填制記賬憑證來確定經濟業務的會計分錄，以便正確地進行賬戶記錄和事後檢查。會計分錄有簡單分錄和複合分錄兩種。
17樓：匿名使用者
當然是「辦公費用」做二級科目好了，因為你設定了二級科目以後，在往後的會計期間還能使用，而用「u盤」做二級科目，相信你公司也不常買u盤吧？也就是說以後的會計期間很少有機會用到，那麼在多欄帳列印時就太多名稱了。你可以在摘要中寫是買了u盤，單價是多少，方便找帳用。
18樓：匿名使用者
辦公費用比較好，如果u盤的話，那每次有新的屬於辦公費用來報銷又要換二級科目了，不利於查詢和統計費用
19樓：匿名使用者
借：管理費用--辦公用品 1000 貸：現金1000 應該是這樣 謝謝採納！！！
20樓：匿名使用者
借：管理費用--辦公用品 1000 貸：現金1000 這樣就行了，不要再分明細了，太忙煩
費用報銷怎麼做會計分錄
21樓：
取得費用報銷單的賬務處理有：
借：管理費用-辦公費
應交稅費-應交增值稅（進項稅）--如果是一般納稅人企業，取得增值稅專 用發票可以進行進項稅抵扣。
貸：銀行存款等
差旅費核算的內容:用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
外單位人員提供無償勞務，或雖是有償勞務但是合同並未約定差旅費，而是企業志願承擔或報銷了住宿、交通費的，可以視為業務招待費進行稅前扣除。
22樓：慧聚財經
報銷差旅費會計分錄為：
1、全部花完
借：管理費用－差旅費
貸：其他應收款－**人
2、有剩餘現金
借：現金
管理費用 －差旅費
貸：其他應收款 －**人
3、補款時
借：管理費用 －差旅費
貸：現金
其他應收款 -**人
差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出專案，主要包括因公出差期間所產生的交通費、住宿費、伙食費和公雜費等各項費用。
差旅費核算的內容：用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
23樓：責任心大
費用報銷分管理費用、銷售費用、製造費用，統稱為三費。
根據費用類別分別做借方
付現金借：管理費用、銷售費用、製造費用
貸：現金
銀行付款
借：管理費用、銷售費用、製造費用
貸：銀行存款
沖銷個人掛賬
借：管理費用、銷售費用、製造費用
貸：其他應收款
費用報銷的會計分錄怎麼做
24樓：
取得費用報銷單的賬務處理有：
借：管理費用-辦公費
應交稅費-應交增值稅（進項稅）--如果是一般納稅人企業，取得增值稅專 用發票可以進行進項稅抵扣。
貸：銀行存款等
衝減費用如何做會計分錄，衝減管理費用的會計分錄怎麼做
費用衝減會計分錄一般借方還是費用科目，只不過用紅字反映，一般不會把費用做到貸方。樓上的理解不對.是對方應該做費用,你方只是代墊,所以上月應該做的是 借 其他應收款 貸 現金 或銀行存款 既然對方發來的是衝減函,說明你方之前欠對方的錢款,應該在應付賬款或者其他應付款中,所以上月的代墊衝減欠款就可以了 ...
發放工資扣除的費用會計分錄如何做
借 應付職工薪酬5000 貸 其他應付款 代扣款 300其他應付款 社保 200營業外收入 罰款 500銀行存款 4000 回答親發放工資的會計分錄 借 應付職工薪酬 貸 銀行存款 計提工資會計分錄 借 生產成本 生產工人 製造費用 車間管理人員 管理費用 行政管理人員 銷售費用 銷售人員 在建工程...
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把所有的會計科目分成資產類和負債類。凡是資產類的增加，就計在借方，凡是資產類的減少，就計在貸方 凡是負債類的增加就計在貸方，凡是負債類的減少，就計在借方。1 固定資產入賬價值 234 35.1 20 10.9 300 萬元 2 會計分錄 購入為工程準備的物資 借 工程物資 257.4 貸 銀行存款 ...