企業所得稅上個季度有盈利,己交稅,本季度虧損,季報表上累計金額如何填寫

1樓：匿名使用者

不是的，累計額你就填兩個季度彙總的數，另外下面還有一欄是填已經預交的稅款，那裡填上你第一季度交的企業所得稅，這樣就不用交稅了

2樓：匿名使用者

本季度所得稅報表上，「累計金額」填400，本季應繳所得稅額（第6行）：100元（400*0.25），注意，實際已繳納所得稅額（第8行）填：

800元，應補（退）的所得稅額（第10行）填：0元即可，因為100<800。

如果你是網上報稅的使用者，那麼第6行，第8行與第10行都是自動計算的。

3樓：匿名使用者

實際利潤如實填寫，不需要再交稅，因為你已經預交了800

4樓：匿名使用者

季報是預繳，年終彙算清繳。季度有利潤可以繳稅，年終彌補以前年度虧損後無利潤就給你退稅了。

5樓：匿名使用者

按累計利潤填寫。

你下面還要填上已納稅額800元

6樓：學法的吳有你

回答填報按照稅收規定可在企業所得稅前彌補的以前年度尚未彌補的虧損額（季報時可以彌補虧損）（一季度申報時，需要彙算清繳年報申報完畢才可以彌補虧損）

填報實際利潤額

利潤總額"修改為"實際利潤額".填報說明第五條第3項相應修改為:"第4行'實際利潤額':

填報按會計制度核算的利潤總額減除以前年度待彌補虧損以及不徵稅收入、免稅收入後的餘額.事業單位、社會團體、民辦非企業單位比照填報.房地產開發企業本期取得預售收入按規定計算出的預計利潤額計入本行.

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企業所得稅季度申報表a中的累計金額如何填寫

7樓：林妹妹

按國稅函（2008）635號的規定，季度所得稅報表本期利潤總額填-3萬，累計利潤也為-3萬元，累計金額所對應的營業收入和營業成本都指的是本年累計數，報表中的營業收入減營業成本不等於利潤總額，三者是沒有勾稽關係的。

8樓：匿名使用者

你是去年虧損，今年一季度盈利，所以你的利潤就是2萬元。只有到了年底如果還是盈利，才允許彌補去年虧損

9樓：洛河上游

本期 2萬元利潤總額

是指本年的累計數。

10樓：冉朗

都是按最後一個月利潤表的本年累計數填寫

我司去年虧損，今年盈利，請問企業所得稅的季度報表上的利潤總額怎樣填寫？

11樓：匿名使用者

企業所得稅按年計算，分期預繳，季度利潤不彌補以前年度虧損，年度申報時統一彌補。

一季度盈利，按利潤額申報繳納企業所得稅；二季度以當年累計利潤計算申報企業所得稅，一季度已繳的企業所得稅肯定比二季度應繳的金額大（二季度虧損），多繳的部分不退稅，但可以在三季度、四季度累計利潤申報所得稅時作已繳數扣除。

12樓：匿名使用者

如果你去年的虧損，稅務局是承認的（也就是說在稅務局有備案的話），季報所得稅時，利潤總額就填-3萬元。